“11超日债”兑付方案出炉 重组方全额支付本息

2014年中国公募债券市场上最大的违约警报正式拆除。

12月17日晚，从2014年3月开始利息支付出现违约的“11超日债”，公布了兑付方案，投资者将获本息全额偿付。

*ST超日公告称，公司将以2014年12月22日作为还本付息日，对每手“11超日债”面值1,000元派发本息合计1,116.40元。兑付对象为截至2014年12月19下午15:00时交易时间结束后、在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“11超日债”债券持有人。“11超日债”原定的5年存续期也将提前终止，自2014年6月26日上海一中院裁定受理公司重整之日起视为到期。

“11超日债”于2012年3月发行，规模共人民币10亿元，票面利率为8.98%，存续期5年。2014年3月，*ST超日由于无法按时支付“11超日债”8980万元利息、付息资金仅落实400万元，成为首单利息支付出现违约债券，打破了公募债券市场以往的刚性兑付记录。

10月，*ST超日发布一份重整计划草案，为公司债务最终的兑付提供了可能。公司拟以资本公积之股本溢价转增股本的方式，引入江苏协鑫等投资人，同时还引入长城资管等外部担保机制。

经测算，用于支付*ST超日重整费用、清偿债务、提存初步确认债权和预计债权的资金约18亿元。参与重整的投资人受让股权总共支付14.6亿元，公司同时还通过境内外资产和借款等方式筹集不低于5亿元。

值得注意的是，据*ST超日此前公告，此次资本公积金转增股本的股权登记日为2014年12月19日，除权除息日为12月22日。这意味着，对“11超日债”投资者的还本付息将在重整实施完毕的当日火速实施。